Pension和Registered Account一直都是CFP考试中的重点。由于加拿大的人口老龄化越来越严重，家庭理财一定离不开退休规划。CFP近几次考试出题偏向于注重实用性的原则，考试中看到的案例经常就是每一个Financial Planner在日常金融服务中随时可见的场景，例如：
一个家庭的中老年夫妻最关心的退休理财规划包括退休生活质量如何通过足够的退休收入来得到保障；
雇主的养老金计划和个人的RRSP如何起到退休收入补充作用；
夫妇可以采用什么策略均分退休收入；
退休和家庭债务规划等等
一个合格的Financial Planner要想给出一个完善的解决方案，必须要将退休规划同现金流规划、家庭资产和债务配置、税务规划完美结合在一起考虑。因此，CFP的备考要求也比之前更有提高，考生在了解和记住一些PENSION方面的基本要点的基础上，更要学会灵活应用所有相关知识。比如，考题里不一定再问OAS和CPP领取的标准年龄，以及提前或者推迟领取的金额变化，而会直接需要考生应用CPP sharing策略来帮助夫妇在之后同时领取CPP时分摊CPP收入从而达到家庭综合减税的作用。
可以说，CFP的考试是和加拿大人的生活模式的变化趋势息息相关的。随着现代人的职业发展呈现出更加灵活多变的特性，一辈子待在同一家公司工作到退休的情形被时常更换工作的新现象所取代。针对加拿大人的职场变化趋势，CFP考试也紧跟着推出不少有关工作转换而相对应的考点，比如雇员在离开前雇主时对Registered Pension Plan应该如何做决定：是按照commuted amount转出原雇主的Group Pension Plan，还是继续留在原雇主的养老金计划里接受统一管理。
另一个趋势则是加拿大人的负债率变大，尤其是房贷压力越来越大，导致很多中老年人面临快到退休都没有还清房贷的窘境。那么在这样的情况下如何取舍和处置大额固定资产和家庭债务呢？很多年轻的老人选择延长工作年龄，在正常的退休年龄之后仍然继续工作，这时候对他领取政府的养老金福利又会产生什么样的影响呢？
我们列举的这些都是普通人在日常生活中做退休规划时的真实问题写照，而Financial Planner则需要能够依据客人的个人和家庭情况去做出分析，给出合理建议和方案。AdvisorU通过视频课程中对相关知识要点的讲解以及实时直播课程对学员案例分析回答的细化分析，双管齐下旨在让每一位备考的考生除了熟知pension法规，税务条例外，还能够将所有知识点快速反应，灵活应用在考试的每一个案例中。
Σχόλια